拆解IPO
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瑞财经 2024-05-28 09:02 3.0w阅读
瑞财经 吴文婷 5月24日,在上交所官网,永杰新材料股份有限公司(以下简称“永杰新材”)披露首轮问询,拟在上交所主板上市,保荐机构为东兴证券股份有限公司,保荐代表人为廖志旭、马婧。
此次IPO永杰新材尤为惹人关注的是,一位神秘人曾数次向实际控制人沈建国夫妇提供近亿元人民币借款。
沈建国夫妇向赵伟平借款的时间分别为2001年7月、2003年4月、2003年到2006年分四期、2007年7月和8月,借款期长达近八年。
2007年6月,沈建国夫妇与赵伟平签订《借条》约定借款本金1028万美元,期限5年,年息3%。直至2011年2月,沈建国夫妇偿还本金、利息合计1283万美元(约合人民币9296万元),已全部结清。
根据申报材料,2003年,实际控制人沈建国母亲钱玉花、香港超卓分别出资588万美元、392万美元成立永杰新材前身东南铝业。其中,香港超卓392万美元出资系中国香港居民赵伟平于2003年至2006年期间出借给沈建国,香港超卓由沈建国妻子王旭曙持股90%、赵伟平代沈建国持股10%,代持原因为沈建国以为向境内投资的香港企业股东须为香港居民方可被主管部门认定为境外合营方。
到了2007年,永杰新材谋划境外上市,钱玉花、香港超卓分别将公司60%、40%股权转让给王旭曙一人持股的境外公司东南集团,因东南集团与香港超卓均为实际控制人控制,故不涉及转让款支付,东南集团向钱玉花支付的588万美元系2007年7月至8月由赵伟平提供的借款,税务局当时未对该股权转让进行征税核定;2011年2月,实际控制人通过东南集团向赵伟平偿还了980万美元借款本息。
赵伟平如此大手笔的借款,也引来了监管层的高度关注。上交所要求永杰新材说明,赵伟平的从业经历,与公司实际控制人及其关联方的关系,赵伟平向实际控制人沈建国夫妇借款的资金来源, 先后两次提供借款且借款期最长达近八年的原因及合理性。
回复函中披露,赵伟平父亲与沈建国父亲相识,赵伟平与实际控制人沈建国为相识多年好友,基于两家世交及对沈建国夫妇为人的信任提供借款。
永杰新材进一步介绍,赵伟平及其家族于上世纪80年代已开始在国内进行一系列产业投资,陆续投资了纺织服装、电子电器机械等多个行业多家企业,包括嘉兴丹枫置业有限公司、深圳中丝实业有限公司、伟丰公司等公司,赵伟平及其家族长期经商,具有一定的资金实力。
此外,上交所还要求永杰新材说明,自设立代持至偿还借款期间,赵伟平是否曾参与公司经营管理,沈建国夫妇与赵伟平是否存在其他利益安排,是否存在纠纷或潜在纠纷,是否影响公司股权清晰稳定等。
永杰新材专业从事铝板带箔的研发、生产与销售,产品主要包括铝板带和铝箔两大类。铝板带箔是众多下游行业继续深加工的基础材料,公司的产品主要应用于锂电池、车辆轻量化、新型建材和电子电器等下游产品或领域。
据招股书,2019年-2021年及2022上半年,永杰新材实现营业收入分别为34亿元、38.32亿元、63.03亿元、37.71亿元;归属于母公司所有者的净利润分别为1,429.79万元、6,464.85万元、2.39亿元、2.29亿元。