瑞财经 王敏 5月19日，据上交所官网，上海友升铝业股份有限公司（以下简称“友升股份”）已更新提交相关财务资料，保荐机构为国泰海通，保荐代表人为倪勇、杨博文。

据悉，友升股份上交所主板IPO于2023年12月30日获受理，2024年1月发布首轮问询函，后于同年9月收到问询函的回复。

招股书显示，公司是集设计、开发、生产、销售、服务于一体的专业铝合金汽车零部件制造商，公司始终专注于轻量化汽车零部件领域，致力于推动新能源汽车的续航升级和燃油车的节能减排。

根据申报材料，友升股份本次募集资金用途包括云南友升轻量化铝合金零部件生产基地项目（一期）拟投入金额12.71亿元、年产50万台（套）电池托盘和20万套下车体制造项目拟投入金额7亿元和补充流动资金5亿元。

上交所要求友升股份披露：量化分析募投项目对公司产能和经营业绩的影响，结合市场前景、公司现有产能和产销率、项目达产后新增的产能产量、公司现有和潜在订单、管理和技术保障等方面，分析本次募投项目新增产能的必要性，对新增产能的消化能力及相应风险。

业绩方面，2022年至2024年，公司营业收入分别为23.50亿元、29.05亿元和39.50亿元，净利润分别为2.33亿元、3.21亿元和4.05亿元。

公司实际控制人为罗世兵和金丽燕，两人在本次公开发行前直接和间接控制公司合计70.44%的表决权；本次公开发行后，若本次新股发行数量为4,826.7111万股，罗世兵和金丽燕直接与间接合计控制公司表决权比例仍然高达52.83%。

实际控制人罗世兵、金丽燕为夫妻，罗世兵现任公司董事长兼总经理，金丽燕现任公司董事。

值得注意的是，友升股份现任董秘施红惠，为公司原财务总监。

招股书显示，2018年6月，施红惠进入公司，当时担任财务总监一职；2018年12月，入职仅半年的施红惠认缴公司员工持股平台共青城泽升40万元出资额；后于2019年7月，认缴上述员工持股仅半年多的施红惠辞任友升股份财务总监一职；次月，进入当时拟上市公司华依科技担任财务总监。

施红惠辞去友升股份财务总监职务后，继续在友升股份的员工持股平台持股，而友升股份对公司员工股权激励是有服务期限规定的，即“自激励计划实施之日起至上市之日后36个月内，股权激励费用在等待期内摊销。”

对此，友升股份表示，公司看重施红惠的专业能力和IPO上市经验，一次性授予其股份，明确不含相关服务期限，股权激励费用在授予日一次性确认。

而对于施红惠从友升股份离职的原因，招股书披露称：“因个人职业规划及职业发展原因。”

2020年12月，友升股份董事长罗世兵的侄子罗登从总经理秘书一职调任为董事会秘书，但到了2021年1月，罗登因个人原因辞去公司董秘职务，又重新担任总经理秘书一职。

与此同时，施红惠在从公司辞职一年半后回归，这一次她的身份由财务总监变为了公司董秘。