瑞财经 张林霞 12月2日，据上交所披露，因旷视科技及主承销商中信证券主动要求撤回注册申请文件，证监会决定终止旷视科技公开发行股票并在科创板上市注册程序。

在旷视科技融资过程中，存在低价转让股权的情形。

2017年5月，公司创始人印奇、唐文斌以及杨沐各自的持股平台将其持有的公司合计150.09万股股份以1.33美元/股的价格转让给API (Hong Kong) Investment Limited（下称“API”），而同期C1轮融资价格为10.42美元/股。API是由蚂蚁集团通过全资子公司上海云钜创业投资有限公司持有100%股权。

2019年4月，上述持股平台再次以1.33美元/股的价格向API转让149.34万股股份，而同期D1轮融资价格为28.48美元/股。

对此，上交所在首轮问询中要求旷视科技说明“低价转让的背景原因及其合理性，其他投资人是否知晓并同意，是否违反融资协议相关条款，是否存在纠纷或潜在纠纷等”。

回复函显示，API实际上早在2015年3月就曾以2.73美元/股的价格认购公司803.21万股股份，投资额2192.76万美元，该价格较前次B-1轮融资价格1.66美元存在高达64.46%的溢价。旷视科技表示，较高溢价主要是由于考虑到公司与API关联方蚂蚁集团将设立合资公司并进行业务与技术合作事宜存在潜在价值。

但后续的业务合作实际推动过程中，印奇、唐文斌及杨沐三人却反悔了，其认为将该合作涉及的业务保留在公司体内才更有利于公司未来发展，因而决定主动终止合作。

而作为合作终止给予API相应的补偿安排，印奇、唐文斌及杨沐三人才低价向API转让了股权。

递表前，蚂蚁集团通过API持有旷视科技15.08%的股权，为公司第一大股东。此外，阿里巴巴全资持有的Taobao China Holding Limited持有公司14.33%的股权，为第二大股东。蚂蚁集团与阿里巴巴为关联公司，因此，阿里系合计持有旷视科技29.41%的股权。

除了持有公司股份以外，蚂蚁集团及阿里巴巴还与旷视科技存在关联交易，由此引发上交所对公司提出“结合API背后的投资主体与公司的具体业务合作关系，说明低价向其转让股权是否存在利益输送；双方是否存在其他利益安排”的质疑。

据悉，旷视科技与蚂蚁集团及其下属公司的合作始于2014年，公司为芝麻信用、支付宝、浙江网商银行提供刷脸技术支持、身份验证方案。

其中，向芝麻信用提供身份验证技术服务公司应收取的单次费用不少于0.85元；2016年-2018年，向支付宝、浙江网商银行提供服务收取的价格分别为500万元、650万元、800万元。

2018年-2020年，旷视科技来自蚂蚁集团及其下属企业的销售金额分别为2566.62万元、941.15万元、2.22万元，相关销售收入逐年减少。

招股书显示，旷视科技是一家聚焦物联网场景的人工智能公司。凭借深厚的人工智能基础研究与工程实践能力，公司以物联网作为人工智能技术落地的载体，通过构建完整的AIoT产品体系，面向消费物联网、城市物联网、供应链物联网三大核心场景提供经验证的行业解决方案，实现人工智能的商业化落地。目前，公司已在多个行业取得领先地位。

2018年-2020年及2021上半年，旷视科技实现营收分别为8.54亿元、12.6亿元、13.91亿元、6.7亿元；归属于母公司所有者的净利润分别为-28亿元、-66.39亿元、-33.27亿元、-18.65亿元。据此，其三半年累计亏损146.31亿元。